Лизинг – не кредит! Формы лизинга и их основные особенности

В данном материале мы рассмотрим такие важные вопросы, как понятие лизинга, чем он отличается от кредите для предпринимателя, в чем его преимущества, а также основные формы.

Лизинг – форма аренды, при которой сторонами выступают лизингодатель (арендодатель), лизингополучатель (арендатор) и продавец. Отношения сторон регулирует Федеральный закон 164-ФЗ от 29.10.1998.

Основные формы лизинга

• финансовый – инвестиционная деятельность, при которой лизинговая компания покупает у поставщика имущество и передает его лизингоприобретателю в аренду с правом последующего выкупа;

• оперативный – не отличается от стандартной аренды, поскольку не предполагает выкупа арендованного имущества. Такая форма аренды распространена среди автолюбителей, привыкших ездить на новом, дорогом автомобиле и менять его раз в 2-3 года. В этом случае им не приходится выплачивать полную стоимость машины;

• обратный – организация закупает имущество, реализует его лизинговому предприятию, и у него же берет его в лизинг. Такую схему применяют с целью оптимизации налогообложения.

В лизинг можно купить любое непотребляемое имущество: автомобиль, производственное оборудование, бытовую технику, и т.д. (за исключением участка земли).

Последовательность действий при финансовом лизинге

Клиент обращается к лизингодателю с заявлением о приобретении конкретного имущества. Специалисты компании рассматривают заявление, оценивают риски, и, при принятии положительного решения, арендодатель покупает требуемую вещь, заключает с лизингоприобретателем договор, после чего передает клиенту предмет аренды. Имущество остается собственностью арендодателя до полного завершения всех расчетов.

Обязанность арендатора по оплате лизинговых платежей наступает с начала пользования имуществом (если не предусмотрены иные условия). Аванс обычно не превышает 50% стоимости предмета аренды.

Лизинг или кредит: в чем разница

Кредит – собственность клиента, владелец предмета финансовой аренды до его полной оплаты клиентом – лизингодатель.

Преимущества лизинга

1.Предприятия

Лизинг служит инструментом, позволяющим организации, не отвлекая собственные ресурсы, приобрести необходимое производственное оборудование, модернизировать основные фонды. Кроме того, покупка оборудования, недвижимости, машин, и т.д. в лизинг очень выгодно предприятию за счет оптимизации налогообложения путем применения ускоренной амортизации (применяется коэффициент до 3) и отсутствия налога на имущество на весь период действия договора.

2.Физические лица

Рассмотрим плюсы приобретения в лизинг любого имущества (например, автомобиля), тем более что данная услуга широко представлена на российском рынке.

  1. клиенту могут быть предложены выгодные ценовые условия на приобретаемый автомобиль. Дело в том, что крупные лизинговые организации являются оптовыми покупателями дилера, поэтому им предоставляются преимущества в виде скидок (которые могут достигать десяти процентов), или возможности купить дефицитную модель, машину с редкой комплектацией и т.д. Такие компании часто имеют значительные скидки на страховку или техническое обслуживание;
  2. для лизингополучателя нет верхних возрастных ограничений;
  3. зачастую лизинг выгоднее и удобнее автокредита, так как первоначальный взнос меньше (в некоторых компаниях аванс равен «0»), ежемесячные платежи ниже. Следует отметить, что, как правило, наиболее выгодные условия предлагаются на автомобили, стоимость которых более 1 млн. руб.
  4. процедура одобрения сделки лизингодателем значительно быстрее и проще, чем банком, так как предмет аренды остается собственностью арендодателя. Однако клиенту в любом случае понадобится подтвердить свой доход, представив справки с места работы, трудовой договор, прочие документы, которые могут подтвердить его платежеспособность;
  5. так как до окончательного завершения всех расчетов собственником имущества является лизингодатель, транспортный налог платит лизинговая компания;
  6. кредиторы лизингоприобретателя не имеют права наложить арест на транспортное средство до тех пор, пока его владельцем является лизинговая компания;
  7. оказавшись в трудной ситуации, клиент вправе расторгнуть договор и вернуть автомобиль арендодателю, но без возврата произведенных им выплат.

Минусы

  • договором аренды согласованы определенные сервисные пункты обслуживания, поэтому арендатор не имеет права выбирать тех. центр по своему усмотрению;
  • арендатор не вправе без согласования проводить тюнинг или модернизацию автомобиля;
  • при оперативной аренде в соглашении могут быть прописаны ограничения на максимальный годовой пробег.

Таким образом, выбирать между лизингом и кредитом следует с учетом своих потребностей и внимательно сравнивать предлагаемые условия: очень велика вероятность, что лизинговая компания предложит более выгодные и удобные условия для приобретения необходимого имущества.

Отзывы

Отзывов и комментариев пока нет. Вы можете быть первым

    Добавить отзыв

    Наверх